基金净值是什么意思？基金净值的计算方法
互联网2020-09-14 10:09:59 举报
基金净值分为单位净值和累计净值这两种。
单位净值是基金单位份额的价格。单位净值的计算方法是，将组合中股票、债券或其他有价证券的价值加总，并扣除相关的费用，将余额除以总份额。要是500000份额的基金，资产包括九百万的股票和一百万现金，其资产净值应该为20元。
而累计净值则是在单位净值的基础上，加上基金历史分红的金额，得出来的。即：累计净值=单位净值每份历史分红。
买基金、卖基金，多数时候我们关注的是单位净值;只有我们要回溯基金的长期历史表现的时候，才会关注累计净值的。
基金单位净值的估值指的是对基金的资产净值按照一定的价格进行估算。它才是我们计算单位基金资产净值时的关键，基金往往分散投资于证券市场的各种投资工具，像股票和债券等等，由于这些资产的市场价格是不断变动的，我们只有每日对单位基金资产净值重新计算，才能及时反映基金的投资价值。基金资产的估值原则如下：
1、上市股票和债券按照计算日的收市价计算，该日是无交易的，按照最近一个交易日的收市价计算。
2、未上市的股票以其成本价计算。
3、未上市国债及未到期定期存款以本金加计至估值日的应计利息额计算。
4、如遇特殊情况而无法或不宜以上述规定确定资产价值时，基金管理人依照国家有关规定办理。
单位基金资产净值=（总资产-总负债）/基金单位总数，总资产指的是基金拥有的所有的资产，还包括股票、债券、银行存款和其他有价证券哦;总负债指的是基金运作及融资时形成的负债，还包括应付给他人的各项费用和应付资金利息等等。
